今天給各位分享沖紅需要什么材料的知識，其中也會對沖紅手續是什么意思進行解釋，現在開始吧！

增值稅專用發票沖紅需要什么手續？

增值稅專用發票沖紅需要手續：

1、開具紅字增值稅專用發票申請單（蓋公章和發票專用章）

按要求填寫.防偽開票系統 →發票管理→紅字發票申請單→填寫相關資料→ 導出《申請單》，導出的《申請單》拷入U盤，提供給稅局。

開具紅字專用發票理由：（例：由于我司開給購買方的貨物名稱錯誤，購買方無法認證）

2、發票聯復印件（原件查驗，復印件蓋公章）

3、抵扣聯復印件（原件查驗，復印件蓋公章）

4、開具發票的次月內來辦理需銷方書面報告（蓋公章）、開具發票的次月后來辦理需購貨方書面報告（蓋購方公章）

5、稅務登記證副本原件及復印件（蓋公章）

6、經辦人身份證復印件（蓋公章）

7、公章

增值稅普通發票如何沖紅字？

增值稅普通發票沖紅，也叫做開具負數普通發票。步驟如下：1 .記錄要刷新的普通發票的編號和代碼(稍后使用)；2.進入防偽開票界面，點擊頂部為負數的按鈕。3.在彈出的圣誕框中輸入剛剛記錄的發票編碼和編號兩次，輸入時會顯示“*”。4.一般系統會調出你之前的正發票，但是數量和單位會是負的。相信你會做好以下工作。5.確認無誤后才能打印，因為一旦點擊“打印”，就不能修改。

一、增值稅普通發票和專用發票的區別

1.使用范圍不同。普通發票被廣泛使用。但增值稅專用發票僅由普通增值稅納稅人使用，使用范圍較窄。

2.不同的角色。普通發票只是一種收付憑證，而增值稅專用發票不僅是財政收支的憑證，更是牢記賣方納稅義務和買方進項稅額的法律憑證，是買方抵扣稅款的主要依據。

3.發布不同的內容。普通發票只填寫交易的數量和價格。增值稅專用發票不僅填寫交易數量和價格，還填寫納稅人的稅務登記號、銀行和賬號、地址、電話號碼和納稅情況。

4.價格特征的差異。普通發票反映含稅價格。增值稅發票反映的是不含稅價格等內容。

5.扣款條件不同。增值稅專用發票不僅是買賣雙方收付的憑證，也是增值稅一般納稅人買方的抵扣憑證。除稅法規定的業務項目外，普通增值稅發票不能抵扣。

二、增值稅開票系統

增值稅進銷存系統有兩種，分別是航天信息的航天金稅屏和百旺的百旺呼叫稅控屏增值稅防偽稅控系統是1994年由中華人民共和國國家稅務總局、中國航天工業總公司等部門聯合組織攻關，集成計算機、微電子、光電技術和數據加密技術開發的。系統采用復合加密認證算法，采用理論上不可破譯的一機一密密碼體制，具有很強的保密性和安全性。

防偽稅控系統企業應當在納稅申報期限內，用集成電路卡進行納稅申報，并將申報所屬月份的納稅信息備份到數據軟盤上。防偽稅控企業和未納入防偽稅控系統管理的企業，應當按照增值稅相關扣稅規定計算當期進項稅額，按期申報納稅。

增值稅專用發票沖紅字需要哪些要求？

增值稅專用發票沖紅字需要哪些要求？

當月開具的增值稅專用發票，銷貨方未報稅、未記賬，購貨方未認證、或者認證結果為“納稅人識別號認證不符”、“專用發票程式碼、號碼認證不符”，直接收回作廢即可。已經報稅、記賬或者購貨方已認證，或者發票開具跨月的，只能申請開具紅字專用發票。

申請開具紅字專用發票，除了符合上述條件外，還必須滿足開具紅字發票的理由。比如，發生退貨或發票開具錯誤、發生銷貨退回或銷售折讓、發票無法認證等。

另外，如果超過180天未認證，就不能開具紅字發票。

一、開具紅字增值稅專用發票有關規定：

1、銷貨方開具紅字增值稅專用發票必須憑稅務機關出具“開具紅字增值稅專用發票通知單”方可開具；未取得《通知單》或者取得的《通知單》不是稅務機關出具的，一律不得開具紅字增值稅專用發票。

2、辦理“開具紅字增值稅專用發票通知單”申請只能在抵扣發票認證期內辦理，超過90天認證期限限稅務機關一律不予辦理。

3、購買方已認證抵扣的稅款在取得“開具紅字增值稅專用發票通知單”后，不論銷貨方是否已情節具紅字發票，不論購買方是否已收到對方的紅字發票，購買方必須在取得《通知單》的當月從當期進項稅額中轉出。

4、購買方取得的紅字專用發票不需要到主管稅務機關認證，在次月納稅申報時獎需作進項稅金轉出的金額填八申報表附件表二“21”欄次。

5、購貨方辦理退貨、折讓前，必須先將原購貨發票進行認證，同時購、銷雙方簽訂“退貨協議”或者“折讓協議”。

6、開票系統升級后納稅人應通過開票系統自行列印《申請單》（《申請單》上加蓋財務專用章），同時提供《申請單》電子資訊（用U盤拷貝）；從2008年12月1日起，一律通過開票系統生成《申請單》。

7、除退貨、折讓外，企業在填寫《申請單》時，必須按原藍字發票上的資訊填寫；辦理退貨、折讓的，《申請單》上的金額必須與購、銷雙方簽訂的“退貨協議”或者“折讓協議”上金額、稅額相一致。

8、《開具紅字增值稅專用發票通知單》的核銷從2009.1.1起，改為由企業在防偽稅控抄稅時自動核銷，企業購票時不需要再帶當月已開具的《開具紅字發票增值稅專用發票通知單》到發票發售柜臺核銷。

9、企業申請辦理《開具紅字增值稅專用發票通知單》手續作如下規定：

（1）因開票有誤等原因銷貨方尚未將專用發票交付購買方的，或者因開票有誤購買方拒收專用發票的，可以由銷貨方向主管稅務機關申請出具《開具紅字增值稅專用發票通知單》。（提醒注意：發票未交付購買方的，必須在開具有誤發票的次月辦理；拒收專用發票的，在發票認證期限內辦理，并同時提供由購買方出具的寫明理貞、錯誤具體專案以及正確內容的拒收證明（拒收證明必須加蓋購買方的公章）

（2）除開票有誤外的其他情形（主要包括：已認證抵扣的發票，因發票模糊不清元法認證的發票，納稅人識別號不符，增值稅專用發票程式碼、號碼不符，退貨，折讓等等）全部必須由購買方到其主管稅務機關辦理《開具紅字增值稅專用發票通知單》的手續。

（3）開票有誤僅指：企業名稱、地址、帳號、貨物名稱等明顯開錯。（特別提醒注意：納稅人識別號開錯、增值稅專用發票程式碼、號碼開錯不屬于開票有誤范圍）

二、企業在開具紅字專用發票時注意事項：

1、《通知單》右上角的16位編號不得輸錯，該編號為全國唯一編號。

2、應正確選擇開具發票的“類別”，請正確選擇“專用發票”還是“廢舊物資發票”

3、開具的紅字專用發票上的“金額、稅額“應與《通知單》上的”金額、稅額“一致。

企業如果出現上述錯誤或其他情況，企業在防偽稅控抄報稅時系統將無法對《通知單》進行核銷。

增值稅專用發票沖紅

5月不做處理

增值稅專用發票沖紅問題

銷售方憑購買方提供的《通知單》開具紅字專用發票，在防偽稅控系統中以銷項負數開具。

如果當月無銷售，可作為留抵稅金以后沖減銷項。

辦公用品取增值稅專用發票抵扣進項稅沒問題

1、本月可以開具紅字發票。

2、如果對方未認證或者認證不符，那么要回發票的所有聯次，貴公司申請開具紅字發票。

3、如果對方已經認證，對方填寫紅字發票申請單申請開具紅字發票并做進項轉出。

增值稅專用發票沖紅需要什么手續？

如果對方未進行認證的話，就得由你們以銷方名義來申請開具通知單了，銷方申請開具只有兩種情況，一種是因開票有誤，尚未交付對方（這個要求必須是開票的當月或者下月，否則無法校驗通過）；第二種是因開票有誤，對方拒收。

根據你描述的情況，只能采用第二種理由申請，那么需要提交如下材料：

1、開具紅字增值稅專用發票申請單（企業在防偽稅控開票系統中自行生成并列印，在紙質《申請單》上加蓋企業財務專用章，同時提供《申請單》電子資訊（用 U 盤拷貝） ）

2、書面申請報告（申請報告中應寫明具體原因或理由、錯誤具體專案以及正確內容；申請報告必須加蓋企業公章，請用A4 紙列印）

3、因開票有誤購買方拒收專用發票的，銷貨方必須提供由購買方出具的寫明拒收理由、錯誤具體專案以及正確內容的拒收證明（拒收證明上必須加蓋企業公章， 而且是原件。請用 A4 紙列印）

4、發票原件，必須聯次齊全。

稅局代開增值稅專用發票沖紅

直接把發票三聯拿過去就可以要求重開發票了吧.國家規定的那些紅票是怕企業逃稅,但是稅務局自己不會逃稅的.

增值稅專用發票紅字沖銷

8 月份根據開具的紅票做帳，將7月份入賬的憑證做紅字沖銷憑證。

借：應收賬款等（紅字）

貸：應交稅金--增值稅（銷項稅額）（紅字）

貸：主營業務收入（紅字）

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